Forex Verlust Journal Eintrag

Was ist der Journal Eintrag zu erfassen realisierten Verlust auf Investment. Proper Buchhaltung spart Zeit und Geld. Related Articles. Calculating und die Erfassung eines realisierten Verlust erfordert ein Unternehmen, um mehrere verschiedene Faktoren zu berücksichtigen Es muss die ursprüngliche Eintragung, die den Erwerb der Investition aufgezeichnet zu überprüfen Um sicherzustellen, dass der neue Eintrag die richtigen Konten passt. Als nächstes muss er feststellen, ob die Investition im Laufe der Zeit auf den Markt gebracht werden musste und ob der Wert des Vermögenswertes im Laufe der Zeit wuchs oder geschrumpft wurde. Erst nach diesen Schritten können Sie die Transaktion aufzeichnen Durch die Abbuchung der realisierten Verlust auf Investment-Konto für die Höhe der realisierten Verlust. Initial Journal Entry. Der erste Schritt bei der Erfassung eines Verlustes ist die Überprüfung der Investition Akquisition Eintrag zu bestimmen, was es kostet, um die Investition zu erwerben, und zu bestimmen, welche Konten benötigen wird Um angepasst zu werden, um den Verkauf zu reflektieren Wenn eine Investition ursprünglich aufgezeichnet wird, belastet der Journaleintrag Bargeld und Kredite eine Investition für ein am Ount gleich dem Anschaffungspreis Die Belastungsseite eines Journaleintrags erhöht die Aufwands - und Vermögenskonten, während er die Einnahmen-, Eigenkapital - und Passivkonten verringert. Die Kredithälfte eines Zeitschrifteneintrags sorgt dafür, dass er den Aufwand und die Vermögenswerte sinkt und die Erlöse, das Eigenkapital und den Umsatz erhöht Haftungsrechnungen. Realized Loss Defined. A realisierte Verlust tritt auf, wenn die Investition für fairen Marktwert verkauft wird, und dieser Preis ist weniger als die ursprünglichen Anschaffungskosten Was verursacht der Verlust des Vermögenswertes realisiert wird, ist der tatsächliche Verkauf Während ein Vermögenswert Wert Kann schwanken während der Zeit, in der ein Unternehmen besitzt, sobald der Vermögenswert verkauft wird, ist der Verlust klar definiert und kann nicht geändert werden. Mark-to-Market Grundlagen In den Vereinigten Staaten, allgemein anerkannte Rechnungslegungsgrundsätze, bekannt als GAAP, erfordern bestimmte Investitionen Auf den Markt zu bringen Jedes Mal, wenn das Unternehmen einen Jahresabschluss erstellt, muss er den börsennotierten Wert dieser Anlagen auf den aktuellen Marktwert anpassen. Der Marktwert ist gleich S, was das Geschäft in der Lage wäre, für den Vermögenswert zu erhalten, wenn es die Investition an einen unabhängigen Dritten verkaufte, wenn die Finanzberichte erstellt wurden. Die Investitionen, die auf den Markt gezeichnet werden müssen, sind Schuld - und Beteiligungspapiere, die gekauft und gehalten werden Handelszwecken Die Erträge des Geschäfts für die Berichtsperiode schwanken aufgrund der Erhöhung oder Verringerung der Marktinvestitionen. Der Journaleintrag für einen nicht realisierten Verlust besteht darin, das Investment Unrealized Gain Loss-Konto zu belasten und das Investment Asset-Konto um den Betrag zu belasten Des nicht realisierten Verlustes Der Journalbucheintrag für einen nicht realisierten Gewinn besteht darin, das Investment Unrealized Gain Loss-Konto zu berechnen und das Investment Asset-Konto um den Betrag des nicht realisierten Gewinns zu belasten. Der Ertragsausschluss ist der Wert des Asset, wie auf Ihren Finanzunterlagen aufgelistet, abzüglich der Erlöse, die Sie aus dem Verkauf erhalten haben Um die Transaktion aufzuzeichnen, beginnen Sie mit der Gutschrift des Buchwertes von Die Investition in den entsprechenden Vermögenskonto Dies wird den Wert der Investition auf die Bücher gleich Null machen. Danach belasten Sie Bargeld für den Geldbetrag, den Sie für den Verkauf des Vermögenswertes erhalten haben, der die Kassenbilanz auf den Büchern erhöhen wird Belasten den realisierten Verlust auf dem Investmentkonto um den in der Transaktion erfassten Verlustbetrag. Dies erhöht die Aufwendungen und sinkt den Gesamtgewinn für den Zeitraum, in dem die Investition verkauft wurde.11 Eingeben und Verarbeiten von Fremdwährungsjournaleinträgen.11 1 Verständnis von Journaleinträgen in einem Foreign Währung. Mehrwährungsjournaleinträge sind Fremdwährungstransaktionen, die in einer Währung eingegeben werden, die sich von der mit dem Unternehmen verbundenen Basiswährung unterscheidet. Wenn Sie einen Journaleintrag in einer Fremdwährung eingeben, berechnet das System den inländischen Währungsbetrag. Er ruft den Wechselkurs ab Die F0015-Tabelle, wenn Sie die Rate auf dem Journaleintragsformular zum Zeitpunkt der Eintragung überschreiben. Wenn Sie eine Zeitschrift entr eingeben Y, schreibt das System diese Beträge an die F0911-Tabelle. Domestische Beträge in das Betragsfeld GLAA in den AA-Ist-Lasten. Writes Ausländische Beträge an das Fremdkapital-Feld GLACR im AA-Ledger und das Betragsfeld GLAA im CA-Fremdwährungsbuch Das System speichert die gleichen Beträge in beiden Feldern. Wenn Sie eine detaillierte Währungsneutralisierung verwenden, erstellt das System auch Transaktionen im XA-alternativen Ledger. Der Ledger-Typ gibt an, welches Ledger oder ein Satz von Büchern durch die Transaktion aktualisiert wird. 2 Verständnis von Intercompany Journaleinträgen in Eine Fremdwährung Die Basiswährung eines internen Journaleintrags wird typischerweise durch die Währung des Unternehmens bestimmt, die mit dem Hauptbuchkonto in der ersten Zeile des Dokuments verknüpft ist. Die Transaktionswährung des Journaleintrags wird mit der Firmenwährung verglichen Festzustellen, ob der Journaleintrag inländisch oder fremd ist. Anders als Journalbuchungen, die Basiswährung der Forderungen und Verbindlichkeiten tran Sektionen werden von der Firma bestimmt, die im Kopfteil der Transaktion eingetragen ist. Für interne Journalbuchungen können Sie den Betrag entweder in der Inland - oder Fremdwährung eingeben. Wenn Sie einen inländischen Betrag eingeben, legt das System den Betrag mit der Anzahl der Dezimalstellen an Die Firmenbasiswährung Wenn Sie einen ausländischen Betrag erfassen, legt das System den Betrag mit der Anzahl der Dezimalstellen der Transaktionswährung an. Die Anzahl der Dezimalstellen für jede Währung wird in der Währungscodes-Tabelle F0013 gespeichert. Wenn Sie einen internen Journaleintrag mit mehreren Währungen eingeben , Aktualisiert das System das GLALT1-Feld in der F0911-Tabelle mit 1.Wenn Sie intercompany Journaleinträge posten, erstellt das Postprogramm einen Anpassungseintrag in der F0911-Tabelle, um die inländischen Beträge AA-Ledger der Nicht-Basis-Währungskonten auszugleichen. Die Nicht-Basis Währungskonten sind die Konten auf der zweiten und aufeinanderfolgenden Zeilen eines Journaleintrags ist das Basiswährungskonto typischerweise das Konto in der ersten Zeile Der Anpassungseintrag ist identisch mit dem ursprünglichen AA-Ledger-Rekord, außer dass der Betrag eine Anpassungs-Debit - oder Gutschrift ist. Das System aktualisiert das Feld-Extension-Code-Feld GLEXTL mit AM, um es zu einem eindeutigen Datensatz zu machen, sonst würde ein doppelter Schlüsselproblem existieren Datensatz erscheint nur auf dem Hauptbuchbericht und im Universal Table Browser UTB für F0911. Der ursprüngliche Journaleintrag und der zugehörige Einstellungsbetrag netto auf den korrekten Betrag für die tatsächliche Basiswährung des Nicht-Basiswährungskontos.11 2 1 Revisionen Um Intercompany Journaleinträge mit mehreren Währungen zu erstellen. Wenn Sie eine Reihe von intercompany Journaleinträgen für Unternehmen mit mehreren Währungen posten, können Sie die gebuchten Journaleinträge nicht überarbeiten, aber Sie können dem Batch Journalbucheintrag hinzufügen. Wenn Sie zuerst eine Reihe von intercompany Journal eingeben Einträge, die mehrere Währungen enthalten, verwendet das System die Währung des Unternehmens, das mit dem Hauptbuchkonto in der ersten Zeile des Dokuments verbunden ist Die Basiswährung des Dokuments festlegen Es speichert die Basiswährung in der Tabelle F0911 Wenn Sie Journalbuchungen zu einem gebuchten Stapel hinzufügen, vergleicht das System die Basiswährung des in der Tabelle F0911 gespeicherten Dokuments mit der Währung des Journal Einträge, die Sie hinzufügen, um festzustellen, ob die Einträge intercompany Journaleinträge für Unternehmen mit mehreren Währungen sind.11 2 2 Beispiel Multicurrency Intercompany Settlement In diesem Beispiel erstellen Sie einen Journaleintrag für 1.000 00 USD, um Mittel von einer US-Firmenfirma 1 zu überweisen Eine französische Firmenfirma 70 Der Wechselkurs ist 1 USD 1 08596 EUR.11 2 2 1 Journal Entry. Sie geben Transaktionsbeträge in USD für beide Unternehmen 1 und 70 ein, die Transaktion ist inländisch, weil die Währung des Journaleintrags gleich ist Die Firmenwährung des Kontos in der ersten Zeile des Eintrags. Diese Tabelle zeigt, wie das System die Eintragung in das AA-Ist-Ledger erstellt. Die 85 96 EUR Anpassungseintragung ist der Nettobetrag dieser Berechnungen . Ausländischer Wert des Transaktionskurses der bereits gebuchten Transaktion. 1.000 00 1 08596 1.000 00 85 96 EUR Der Gesamtbetrag beträgt 1.085 96 1.000 00 1 08596. Das System zeigt nicht den Einstellungseintrag im Journaleintragsformular an. Das System fügt jedoch den ursprünglichen Eintrag und den Einstellungseintrag hinzu und zeigt die Summe auf dem Konto-Ledger-Anfrageformular und auf allen gedruckten Zeitschriften und Hauptbuchberichten.11 2 2 3 Intercompany Settlement und Post. Das System erstellt die endgültigen Journaleinträge, die die interne Abwicklung abschließen und die Unternehmen 1 und 70 im Gleichgewicht halten Diese Tabelle.11 2 2 4 T-Konten für Mehrwährungs-Intercompany-Abrechnungen Das System erstellt einen Journaleintrag zur Gutschrift des Geldkontos für Firma 1 und belastet den Geldkonto für die Firma 70. Sie erfasst diese Einträge in US-Dollar USD, wie eingegeben, in Sowohl die tatsächlichen Betrag AA und Fremdwährung CA-Ledger wie gezeigt. Figure 11-1 T-Konto für multicurrency intercompany Journaleinträge. Wenn Sie den Journaleintrag posten, erstellt das System einen Einstellungseintrag in der AA-Leiste R, um den USD-Betrag in EUR für die Gesellschaft umzurechnen 70 Der Wechselkurs beträgt 1 USD 1 08596 EUR Das System hat bereits1000 00 aus der Firma 70 belastet, so dass er zusätzlich 85 96, wie abgebildet, abgebucht hat. Abbildung 11-2 T-Konto Für multicurrency intercompany anpassungseinträge. Wenn Sie den Journaleintrag posten, erstellt das System zusätzliche automatische Einträge, um das Geld zwischen den Unternehmen zu übertragen, da das intercompany Debitorenkonto 1291.Figure 11-3 T-Konto für multicurrency intercompany automatische Einträge zeigt. Um nicht realisierte Gewinne und Verluste zu erfassen. Wenden Sie die Währung Unrealisierte Gain Loss Report, dann füllen Sie die folgenden Schritte. Geben Sie das Datum im Allgemeinen den letzten Tag des Monats und eine Beschreibung der Transaktion. In der Scrolling-Liste in der Mitte des Fensters, geben Sie Eine Transaktion für den nicht realisierten Gewinn oder Verlust Diese Transaktion sollte für jedes Konto, das auf dem Währungsunrealisierten Gewinnverlustbericht erscheint, eine gesonderte Belastung und Gutschrift haben. Alle Beträge werden in Dollars eingetragen. Wenn das Konto ein Vermögenskonto ist. Wenn der Währungsunrealisierte Gewinnverlustbericht einen Währungsgewinn für ein Girokonto oder ein anderes Vermögenskonto zeigt, kreditiert das nicht realisierte Währungsvermögensrechnungskonto und gibt einen gleichen Belastungsbetrag für das mit dem Asset Account Der nicht realisierte Currency Gain Loss-Account sollte ein Spesenkonto sein. Wenn der Währungsunrealisierte Gewinnverlustbericht einen Währungsverlust für das Asset-Konto zeigt, belastet das nicht realisierte Währungsgewinn-Konto und gibt einen gleichberechtigten Kreditbetrag für das mit ihm verbundene Wechselkonto ein Das Vermögenskonto. Wenn das Konto eine Verbindlichkeit oder ein Aktienkonto ist. Wenn der Währungsunrealisierte Gewinnverlustbericht einen Währungsgewinn für eine Verbindlichkeit oder ein Aktienkonto zeigt, kreditieren Sie das nicht realisierte Währungsgewinnkonto und geben einen gleichen Belastungsbetrag für das Umtauschkonto ein Verbunden mit der Verbindlichkeit oder dem Aktienkonto. Wenn der Währungsunrealisierte Gewinnverlustbericht einen Währungsverlust für die Verbindlichkeit oder das Aktienkonto zeigt, Belasten Sie den Wert der nicht realisierten Währungsgewinne und geben Sie einen gleichberechtigten Kreditbetrag für das Börsenkonto ein, das mit der Verbindlichkeit oder dem Aktienkonto verknüpft ist. Speichern Sie den Eintrag der Allgemeinen Zeitschrift als wiederkehrende Transaktion. Dadurch sparen Sie Zeit, wenn Sie Ihre nicht realisierten Gewinne erfassen und Verluste in künftigen Monaten Klicken Sie auf die Schaltfläche Save Recurring, um das Fenster Save Recurring Transaction zu speichern. Geben Sie einen Namen für die Transaktion ein, und wählen Sie dann eine Frequenz aus, die Sie monatlich und den Tag wählen, an dem diese Transaktion im Fenster "Liste der Aufgaben" angezeigt werden soll Jeden Monat Klicken Sie auf Record, um Ihre Eingaben zu speichern und das Fenster Save Recurring Transaction zu schließen. Klicken Sie im Fenster "General Journal Entry" auf die Schaltfläche "Record", um die Transaktion für diesen Monat aufzuzeichnen. Um nicht realisierte Gewinne und Verluste zu erfassen.